Списание материалов за счет резерва

Comments

• Цитата: Добрый день, форумчане! Подскажите кто сталкивался. Ситуация такая, организация на ОСНО, формируем резерв на гарантийный ремонт. По выполненным работам наступает случай гарантийного ремонт, соответственно списываем материалы на ремонт за счет резерва. Резерв отражаем "нулевой реализацией" без НДС. СкажитеНДС принятый по списанным материалам мне необходимо восстановить? (т.к. материалы израсходованы на операции необлагаемые НДС).Верно?

  Добрый вечер!
  
  Выделенное синим - верно (пп. 1 п. 2 ст. 170 НК РФ), если речь идет о гарантийном ремонте, предусмотренном пп. 13 п. 2 ст. 149 НК РФ.

Explore More

• Может ли ИП учитывать при расчете НДФЛ амортизацию газелей?
• Что такое дисконт в соглашении между заказчиком и подрядчиком?
• Код внешнего совместителя в персонифицированном учете
• Что считать доходами у ИП — организатора пассажирских перевозок?
• В 1С 8.2 Бухгалтерия предприятия на начало года не встает задолженность в форму 4-ФСС
• Отражение пособия по БиР в отчете 4-ФСС
• Не начисляется налог на прибыль в 1С 8.2 в бюджет субъекта РФ
• Заполнение декларации по налогу на прибыль за год, если деятельность велась только в третьем квартале
• Можно ли на титульном листе устава разместить логотип фирмы?
• Как определить коэффициент К2?
• Отражение НДС к вычету в 1С
• Перерасчет НДФЛ по работнику-иностранцу
• Может ли ИП выставлять счет на оплату с реквизитами пластиковой карты?
• Как провести налоговый вычет на ребенка ИП на ОСНО в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0?
• Какой приказ нужно оформить при назначении бухгалтера ответственным за ведение воинского учета?
• Какие документы приложить к расчету больничного, открытого в день, когда работник выходил на работу?
• Какими проводками отразить взаимозачет при передаче материалов от арендодателя арендатору?
• Как быть ИП в период с момента регистрации до начала ведения деятельности по патенту?
• Нужно ли проводить экспертизу при покупке автомобиля у директора?
• Какой код ОКТМО указать в декларации по УСН (6%), если в одном из кварталов ИП был прописан в другом городе?
• Как учитывать НДС при приобретении электронных услуг у нерезидента?
• Перечисление страховых взносов за август в сентябре
• Как уплачивать НДФЛ с зарплаты в 2023 году?
• Что делать с разницей между бухгалтерским и налоговым учетом, возникающей при начислении амортизации в 1С 8.3?
• Не проверяют ИС в ПФ
• Разногласия в переплате по страховым взносам на 01.01.10г между ПФР и ФНС
• Как изменятся «налоговые» штрафы
• Какие формы отчетности нужно сдавать за 4 квартал 2013 года в ПФР, ФСС, ИФНС?
• Как ответить на требование ИФНС по вопросу восстановления НДС?
• Какими документами оформить замену товара по претензии без фактического возврата товара?
• Оформление платежных поручений для уплаты страховых взносов при работе в сервисе «Бухгалтерия.Контур (легкая версия)»
• Расчет дней для начисления выходного пособия при увольнении по соглашению сторон в 1С ЗиУП
• Почему в 1С 8.3 не списываются страховые взносы со счета 91.02?
• Как производить отчисления при расчете по договору ГПХ?
• Как отражать в 1С 8.3 поступление денежных средств от ИП, работающих без расчетного счета?
• Кто должен уплатить НДС при розничной торговле через посреднический договор комиссии с производителем товаров из Белоруссии?
• Нужно ли при смене единственного учредителя (генерального директора) подавать отчетность в налоговую за предшественника?
• Обязательно ли сдавать форму ДСВ-3?
• Как восстановить трудовую книжку работника?
• Как перевести ОС на консервацию?
• Как отразить в бухучете результаты выездной проверки ПФР и ФСС?
• Как заполнить раздел 3 в РСВ, если в 3-м квартале остался только ликвидатор?
• Как в системе ГИИС ДМДК отразить реализацию при пропуске трехдневного срока?
• Можно ли учесть в расходах при ЕСХН фиксированные страховые взносы за 2022 год, уплаченные в 2023 году?
• Переход с ОСНО на УСН: нужно ли восстанавливать НДС за 4-й квартал?
• Как отразить выплату отпускных в справке 2-НДФЛ и расчете 6 НДФЛ?
• Выдача из кассы наличных под отчет отсутствующему работнику
• Нужно ли уточнять показатели по строке 130 раздела 2 формы 6-НДФЛ за 1-й и 2-й кварталы?
• Выплата заработной платы 1 раз в месяц при работе на полставки
• Отпуск без сохранения заработной платы
• Могут ли ИП или юридическое лицо на УСН работать с самозанятым по бартеру?
• Нужно ли АО на ОСНО — лизингополучателю вести налоговый учет при перенайме лизинга?
• Может ли ИП на УСН получить оплату от физлица за транспортные услуги на расчетный счет по счету без применения ККТ?
• ИП хочет арендовать автомобиль у мужа: какой договор нужно заключить?
• Нужно ли подавать уведомления по налогу на прибыль, если ООО уплачивает налог ежемесячно, исходя из фактически полученного дохода?
• Что относится к стационарным объектам при торговле разливными, слабоалкогольными напитками?
• Уплата земельного налога: как доказать ИФНС, что земельные участки не используются для жилищного строительства?
• Оформление безвозмездной передачи товаров при УСН (доходы)
• Как отчитаться по НДФЛ с дивидендов?
• Ошибка при проведении ГТД по импорту
• Реклама на web-сайтах: документальное оформление сотрудничества с рекламодателями
• Как турагентству пробить чек по онлайн-кассе при переносе денежных средств с одной заявки туроператора на другую с увеличением стоимости?
• Выдача заработной платы в 1С
• Бухгалтерские документы, необходимые для сопровождения поставки
• Физлицо оказало услугу организации по пошиву штор: должно ли физлицо уплачивать налог?
• Заполнение КУДиР ИП на ОСНО: товар отгружен, но не оплачен
• Может ли ООО на УСН (6%) оплатить авиабилеты для учредителя?
• На каком счете учитывать кредитный договор?
• Убыток в отчете о прибылях и убытках
• Должен ли арбитражный управляющий уплачивать фиксированные страховые взносы «за себя»?
• Какие кадровые документы должны быть оформлены в ООО на УСН с единственным работником — учредителем?
• Договор мены
• Как отразить убыток в декларации по налогу на прибыль?
• Имеет ли право работник приемного покоя открывать и закрывать на следующий день больничный?
• Закрытие счета 73
• Как в 1С ERP оформить продажу оборудования, не введенного в эксплуатацию?
• ИП на УСН не воспользовался налоговыми каникулами: можно ли сдать уточненные декларации за 2020 и 2021 годы и вернуть налог?
• Можно ли применять профессиональный вычет для работников по договорам ГПХ?
• Выручка полученная от реализации материалов- это прочий доход?
• Как правильно закрыть счет 84.1 при ликвидации общества?
• Расчет и выплата аванса
• Можно ли «выводить» электронные деньги на личный счет физического лица, которое зарегистрировано в качестве ИП?
• Расчет площади при расчете торгового сбора
• Сдача ИП без работников отчетности в ПФР
• Отчет 4-ФСС за 1 и 2 кварталы 2012 года
• Составление бухгалтерских проводок
• Как уволить работника, находящегося в отпуске без сохранения заработной платы?
• Можно подать уведомление о переходе на УСН сейчас, если заявление об отказе от ЕНВД было подано в январе?
• ИП не подал вовремя заявление на переход на УСН: какие налоги нужно уплатить за 5 месяцев ведения деятельности?
• Можно ли применять ЕНВД при розничной торговле строительными материалами?
• Каков годовой лимит дохода при переходе с ОСНО на УСН?
• Как учесть возврат покупателем неоплаченного транспортного средства при расчете налога на прибыль?
• Какие документы необходимо оформить при оказании гражданином Республики Беларусь интеллектуальных услуг организации?
• Списание ГСМ и создание путевого листа в программе
• Казначейство просит выставить документы отдельно
• Как рассчитать налог ИП на УСН (6%)?
• Задача: бухгалтерские проводки
• Задача: составить бухгалтерские проводки
• Обороты по форме 2 не идут на сумму НДС по возврату от покупателя
• Как подтверждать доходы при осуществлении деятельности ресторанов и оказании услуг по доставке продуктов питания на УСН?
• Распределение «входящего» НДС по поступлению ОС между видами деятельности облагаемыми и необлагаемыми НДС
• Продажа предмета лизинга после выкупа
• Период для расчета отпуска при переходе на постоянное место работы
• Как и почему вы стали бухгалтером?
• Расчеты векселем
• Документы, подтверждающие расходы
• Учет давальческого сырья
• Применение ЕНВД при продаже и установке окон ПВХ
• Авансовый платеж по УСН
• Остатки по складу
• Нужно ли открывать расчетный счет для обособленного подразделения?
• Как ИП рассчитать налог по УСН при уплате НДС?
• Составление отчета за смену к ПКО
• В КУДиР на конец года отражаются остатки по товарам, которые фактически проданы
• НДФЛ при материальной помощи
• Сдача выручки в банк
• Можно ли учесть 13-ую зарплату при расчете налога на прибыль?
• Договор на оказание услуг нужно разрабатывать самому ИП или можно взять у изготовителя товара и поставить свою печать?
• Налог с покупки-продажи земли физлицом
• Можно ли продавать сопутствующие товары в парикмахерской на ЕНВД?
• Какой МРОТ можно установить для начисления заработной платы в Москве?
• Реконструкция общежития под жилой дом с целью перепродажи
• Можно ли счет-фактуру на предоплату от 30 июня с кодом вида операции 02 отразить в книге покупок 4 июля?
• Нужно ли ООО оформлять продажу квартиры супругам через нотариуса?
• Задача: составить проводки для заполнения декларации
• Отражать ли в штатном расписании обособленные подразделения, в которых нет работников?
• Почему 1С при закрытии месяца выдает ошибку «Стоимость для начисления амортизации равна нулю для ОС»?
• Как ИП на ЕНВД работать с НДС?
• Отражение в учете приобретения программы без лицензионного договора
• ИП — как вести налоговый и бухучет?
• Нужно ли отражать в КУДиР предоставление организацией займа физическому лицу?
• Завышение суммы НДС к вычету
• Кто должен сдать 3-НДФЛ при сдаче офиса в аренду физическим лицом юридическому лицу?
• Копейки в расчете РСВ-1
• Каков срок уплаты НДФЛ при выплате премий за декабрь?
• Как в 1С 8.3 удалить помеченные объекты из базы?
• Начисление налогов по сезонным договорам
• Куда поставить код вычета 620 в декларации 3-НДФЛ?
• Что должно быть указано в договоре аренды грузового автомобиля?
• Как изменить номер счета-фактуры, созданного на основе отчета комиссионера в 1С УТ?
• Увольнение по собственному желанию с отработкой 14 дней
• Учет сувенирной продукции
• Заработная плата с учетом суммирования рабочего времени
• Нужно ли ООО на УСН (6%) применять онлайн-кассу при возврате займа физлицу через кассу?
• Какие налоги уплачивать ООО при совмещении ЕНВД и УСН?
• Может ли ИП не применять ККТ при сдаче в аренду собственного жилья?
• По какой ставке уплачивать налог по УСН при регистрации в качестве ИП в 2021 году в Забайкальском крае?
• Можно ли учесть в расходах оплату проживания работника в гостинице во время командировки на основании квитанции, без кассового чека?
• Смена налогового статуса директора (учредителя): нужно ли пересчитать НДФЛ с выплаченных дивидендов?
• Должна ли организация подавать в Росстат форму № 1-Т «Сведения о численности и заработной плате работников»?
• На какой счет списываются расходы на рекламу и коммунальные услуги при УСН?
• Можно ли вернуть сумму переплаты по НДФЛ за 2014 год?
• С какого момента при наличных расчетах на ЕНВД без применения ККТ в 2017 году подтверждающим документом становится товарный чек?
• Договор ответственного хранения безвозмездный — образец
• Каков порядок выставления корректировочного счета-фактуры?
• Какими проводками отразить ремонт по гарантийным обязательствам?
• Как составить трудовой договор, если еще не проведена СОУТ?
• Где в программе 1С ЗУП 2.5 найти приказы?
• Учет расходов по оказанию услуг по подготовке производства
• Письмо о включении в перечень для проведения регистрации потребительских цен
• Какими проводками отразить комиссию при снятии наличных с корпоративной карты?
• Нужно ли указывать способ ведения трудовой книжки по двум местам работы?
• Можно ли подать декларацию ИП на УСН в 2021 году по почте или лично в ИФНС?
• Может ли ИП, который не был плательщиком ЕНВД в 4-м квартале, применять ПСН для розничной торговли с площадью торгового зала свыше 50 кв.м?
• Как учитывать инвойс в долларах при оплате с корпоративной карты компании в рублях?
• Как в бухучете оприходовать затраты на получение ЭЦП для передачи данных в системе ЕГАИС?
• Периодическое издание на УСН (доходы) проводит продажу газет как услугу: чем это грозит?
• Оформление покупки материалов
• Выплата заработной платы
• Не заполняется дата в форме с двухмерным штрихкодом (сведения о среднесписочной численности работников)
• Как рассчитать больничный за несколько месяцев?
• Закрытие месяца в 1С
• В какой срок нужно подать декларацию в ФСРАР при «закрытии» ИП?
• Как в 1С 8.3 списать монитор, который входит в состав компьютера?
• Страховые взносы в ПФР
• Как настроить перенос данных после кадровых переводов при синхронизации 1С ЗУП 3.1 и 1С Бухгалтерия предприятия 3.0?
• Какими проводками отразить возврат частично самортизированного ОС поставщику?
• Нужно ли продлевать срочный трудовой договор с работником при его уходе в отпуске по БиР?
• Выход учредителя из ООО: как заполнить заявление по форме Р14001?
• Какие затраты в период поиска и оценки природных ресурсов можно учесть в расходах?
• В справке 2-НДФЛ в 1С не заполняется перечисленная сумма
• Можно ли ИП после 1-го июля использовать старую кассу?
• Как учитывать расходы при УСН (доходы — расходы)?
• Можно ли в штатном расписании указать количество штатных единиц — 1,5?
• Как заполнять книгу покупок при принятии к вычету НДС частями?
• ИП на ПСН хочет трудоустроить работника: что делать с патентом?
• Как уплачивать НДФЛ при выплате дивидендов учредителю — гражданину Латвии?
• Как выставить документы на железнодорожные расходы по нулевой ставке НДС при продаже в Республику Казахстан?
• Нужно ли ИП платить налог на имущество?
• Возможно ли формирование резерва для приобретения основных средств?
• Можно ли получить пособие по БиР, если отец находится в отпуске за первым ребенком?
• Переименование компании: отражение в 1С
• Порядок расторжения договора
• Ошибка в декларации при УСН
• Отчетность ООО, деятельность в котором не ведется
• Регистрация счета-фактуры на аванс
• Как заполнить РКО при выдаче денежных средств работнику?
• Как рассчитывается компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении с учетом МРОТ в 1С ЗиКГУ 3.1?
• Задача: отразить операции на счетах бухгалтерской отчетности
• Отражение в декларации ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль
• Одно физлицо берет беспроцентный заем в размере 1,5 миллиона рублей у другого физлица: какие налоги нужно уплатить?
• Товар приобретен на территории РФ у продавца из Казахстана: нужно ли уплачивать НДС?
• Скользящий график работы: как учесть время обеденного перерыва?
• Регистрация двух одинаковых ООО
• Нужно ли при увеличении срока выплаты дивидендов вносить изменения в устав?
• Отпуск материалов на сторону в 1С 8.2
• По освобождению от уплаты НДС не представлены в налоговые органы документы о выручке, не превышающей два миллиона рублей
• Как оформлять счета-фактуры при перевыставлении услуг электроэнергии?
• Нужна ли онлайн-касса ИП на УСН при расчетах с физлицами за оказанные услуги спортивной направленности через сбербанк-онлайн?
• Нужно ли ОС стоимостью от 3 000 рублей, приобретенные до 2018 года, переносить на забалансовый счет 21?
• Компания прекратила выплату пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет
• Применение ККМ при отсутствии деятельности по УСН
• Срок уплаты взносов и НДФЛ при увольнении работника
• Каким документом проводится смена МОЛ в карточке ОС в 1С 8.3?
• Задача: составить проводки